要不要投？怎么参加？记者带你尝鲜体验
□苏报记者戴晓刚
个人养老金来了。昨天，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度在36个先行城市或地区启动实施。其中，苏州成为江苏省唯一入选的先行城市，苏州多家商业银行也表示已启动个人养老金开户业务。
那么，个人养老金到底要不要投？如何开户？怎么买最划算？针对这些苏州市民最关心的问题，记者进行了采访，并第一时间体验了个人养老金业务，为你揭开个人养老金的神秘面纱。
每年最高能缴12000元，让退休生活多份保障
对个人来说，个人养老金是个人为后期养老规划做的资金储备，能够让自己到退休时多一份保障。工商银行苏州分行个金部陈经理向记者介绍，目前，我国养老保险体系共有三大支柱，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，第三支柱就是个人养老金。通俗地说，第一支柱就是国家给钱养老，第二支柱就是单位给钱养老，第三支柱就是自己攒钱养老。
个人养老金的一个显著特点就是自愿缴纳，而不是强制性的。其次是有缴纳金额上限的，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度一次性缴纳，缴费额度按自然年度累计，到了第二年就会重新计算。
此外，个人养老金缴费之后，它的支取需要满足一定条件。根据《个人养老金实施办法》，达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形，经核准后，可按月、分次或者一次性领取，领取方式一经确定不能更改。
参加个人养老金还有一个好处，就是资产的保值增值和专款专用，参加人可将个人养老金资金账户上的资金用于购买符合规定、运用安全、标的规范、侧重长期保值增值的金融产品。兴业银行苏州分行零售金融部副总经理李阳表示，个人养老金账户属于封闭积累，更有助于长期投资及专款专用。个人养老金是基本养老保险制度的有益补充，可让广大人民群众有更大的自由度和选择权，同时也是帮助我们进行强制储蓄，能够更好地保障未来老年生活需要。
一人一银行一账户，线上开户只需1分钟
个人参与个人养老金，首先要在有个人养老金办理资质的商业银行开立一个资金账户，开立后，就可以缴存个人养老金。陈经理介绍，个人养老金实行个人账户制，包括两个账户：个人养老金账户和个人养老金资金账户。
这两者的区别是，个人养老金资金账户是银行等渠道开立的，而个人养老金账户是在人社部开立的，两个账户通过银行系统和人社部系统对接后关联到一起。两个账户具有唯一性，且互相对应。实际上，通过商业银行就可以一次性开立这两个账户。陈经理介绍。
从昨天开始，苏州已有多家商业银行启动个人养老金业务开户。记者在某国有大行的手机App上，体验了整套开户流程，非常便利。
打开该行手机App，个人养老金来啦的海报已处于手机App首页。点进去以后，首先可以看到立即开立个人养老金账户的提示和个人养老金业务的简介，继续点击，需要签署一个个人养老金账户管理协议，然后上传身份证正反面照片并人脸识别认证。人脸识别通过后，绑定一张个人银行卡，便开立成功。整个过程大约1分钟。
需要注意的是，个人养老金资金账户具有唯一性，即只能选择一家符合条件的商业银行确定一个资金账户。不能在多家银行分别开立资金账户。商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。
近日，首批开办个人养老金业务的商业银行名单也正式确定，包括工、农、中、建、交、邮储6家大型银行，12家股份制银行，以及5家城市商业银行。具体来看，入选银行包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行6家大型银行，中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行12家股份制银行，以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行5家城市商业银行。
投资产品已上线，买什么产品自己选
那么，通过个人养老金账户能买啥？在开户成功后，除了可以资金转入、查看余额，记者在个人养老金个人页面看到了存款产品基金产品理财产品等选项。
根据《个人养老金实施办法》，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品。
在个人养老金账户页面，记者点开存款产品，有50元起存的3个月至5年定期存款，也可以选择该行的专属存款、特色存款。
在基金页面，可以看到南方养老目标日期2030三年持有混合发起（FOF）Y等众多基金产品，起购金额最低1元，以中风险产品为主。截至发稿，理财页面则暂未开放，保险页面则尚未上线。
根据中国证券投资基金业协会近期公布的个人养老金基金名录，共有40家基金公司的共计129只基金产品入选基金名录。
理财方面，目前共有11家银行理财公司入选首批个人养老金业务机构名单，包括工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。理财产品名单则尚未发布。
此外，23日，首批个人养老金保险产品名单出炉，包含6家保险公司的7支专属商业养老保险产品。
李阳表示：我们银行会在监管规定的基础上，遴选优质养老类产品，主要表现有三大特征：一是稳健性：产品策略与表现需稳定；二是长期性：产品及管理人考核均体现长期特征，例如基金要求考核周期不短于5年；三是普惠性：养老基金免收销售服务费，养老理财管理费、托管费优惠，豁免销售费用等。
而具体投资什么、什么时候买，都由参加人自主选择、自主决定。业内人士建议，未达退休年龄的年轻群体抗风险能力较强，可以考虑以投资类的产品为主，获取长期合理回报；而临近退休或者已经退休的群体，应该考虑以稳健增值类或者储蓄类产品为主，保障养老资产的安全。
个人养老金能抵个税，投资收益暂不征个税
对于个人来说，自掏腰包购买个人养老金产品，还有一个不得不提的好处，就是能够享受税收优惠。
财政部、税务总局发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》显示，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。
根据测算，以每年足额缴纳个人养老金12000元为例，如果某人的年收入在6万元至9.6万元，预计每年最多可免税360元；年收入在9.6万元至20.4万元的，预计每年最多可免税1200元；年收入在20.4万元至36万元的，预计每年最多可免税2400元，以此类推。对于中高收入群体来说，享受的税收优惠更多。
此外，个人养老金资金账户的投资收益暂不征个人所得税，领取时，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。算上这部分延后纳税额，年收入在9.6万元至20.4万元之间，每年实际省税约840元；年收入在20.4万元至36万元，每年实际省税约2040元。
