日前,市财政局对市级预算部门的67个项目开展了2020年度预算绩效监控。
“在前两年试点绩效监控的基础上,对纳入市级财政绩效目标管理的项目,按照每个预算部门选取一个项目的原则,优先选择社会关注度高、资金量大的67个项目开展绩效监控。”市财政局工作人员介绍,根据《苏州市市级财政预算绩效运行监控管理办法》要求,对纳入2020年度市级财政预算绩效目标管理的项目资金开展绩效监控工作,主要采取日常监控和定期监控相结合的方式。财政部门集中开展定期监控,通过对绩效目标实现程度和预算执行进度的“双监控”,促进绩效目标如期保质保量完成。
据介绍,2020年度预算绩效定期监控以1月至7月为监控时段,对绩效目标实现程度和预算执行进度开展“双监控”。67个项目共监控绩效指标1441个,其中存在偏差的为714个,占比49.55%。61个项目监控指标偏差率均大于20%。从预算执行率来看,67个监控项目总体情况一般。
“基于上述情况,选取监控指标偏差率大于58%的19个项目,以1月至9月为监控时段,进行绩效重点监控。”市财政局工作人员介绍,在此轮监控中,预算部门(单位)对财务管理和项目管理均提出切实可行的改进措施,对全年绩效目标完成情况进行预计,均表示能够完成全年绩效目标。
从绩效监控情况来看,部分项目存在的监控指标偏差率大、预算执行率一般主要受到4个因素影响:一是受新冠疫情影响致项目推进延后或停滞;二是项目自身特性影响支出和进度,如以奖代补类项目需考核完成后再拨付资金,故部分项目监控期产出指标已完成,因尚未实施考核,资金未支付,项目与预算进度不匹配;三是部分项目启动时间较晚,影响进度,部分项目按计划在第三、第四季度才开始启动;四是绩效目标值设置过低或预估不准,在重点监控的19个项目中,有4个项目共7个指标截至9月底完成值已超过全年目标值上浮区间,其中,6个产出指标超过目标值130%,1个结果指标完成值超过目标值200%。
对此,市财政部门表示,受新冠疫情影响致项目推进延后或停滞的,各预算单位要调整目标和预算。同时,重视监控结果,按照“谁支出、谁负责”的原则,预算部门(单位)应合理确定项目实施计划,建立项目动态监控机制,按照计划节点考核,保证项目实施进度和资金支出进度相匹配,从而提升资金使用效率。此外,各预算单位要科学编制目标,合理设置绩效目标值,尽可能减小实际完成值与目标值的偏差。